J-Net21では、財務の基礎知識やコスト削減など資金繰り改善に役立つ記事をまとめています。
今回は資金繰り表について紹介します。

「資金繰り表」は、将来にわたる現金の流れを把握し、資金のショートを未然に防ぐためのツールだ。やはり現金の流れをみる「キャッシュフロー計算書」は、財務三表の1つで、過去の資金の流れをみるものだが、資金繰り表は、財務三表には含まれず、将来の資金の流れをみるためのものである。資金繰り表によって、常に先手を取った経営が可能になり、銀行に融資を申し込む際においても、普段から使用している資金繰り表があれば交渉をスムーズに進められる可能性がある。税理士に作成を依頼することもできるが、Excelなどの表計算ソフトを使って、自分でも簡単に作成することができる。

つづきを読む　⇒経営ハンドブック「資金繰り表を活用する」（J-Net21より）